Новые правила оценки жизнеспособности банков вступят в силу 23 августа

Новые правила оценки жизнеспособности банков вступят в силу 23 августа, передает Banker.kz

С 23 августа 2026 года в Казахстане начнут действовать правила, по которым Агентство по регулированию и развитию финансового рынка будет оценивать способность проблемного банка восстановить устойчивость. Это не означает одновременную проверку всех банков: процедура запускается при наличии хотя бы одного основания, установленного законом. Для клиентов ключевое изменение состоит в том, что регулятор получает формализованный механизм выбора между восстановлением банка, его урегулированием и принудительной ликвидацией.

Когда регулятор начинает оценку

Базовые основания закреплены в статье 91 Закона «О банках и банковской деятельности». Всего закон предусматривает 11 оснований, включая сведения о том, что одно из проблемных событий может наступить в течение следующих шести месяцев.

Оценка может быть начата, в частности, если:

• коэффициенты достаточности капитала или ликвидности опустились ниже минимальных значений;
• банк семь рабочих дней не исполняет денежные обязательства перед депозиторами или другими кредиторами из-за недостатка денег;
• банк три и более раза за 12 последовательных месяцев ненадлежащим образом исполнил обязательства по переводным операциям из-за недостатка денег;
• обнаружены существенные недостатки корпоративного управления, управления рисками или внутреннего контроля;
• выявлены существенные искажения финансовой или регуляторной отчетности;
• банк не выполнил надзорные меры либо его план восстановления оказался неисполненным или неэффективным;
• банк в режиме усиленного надзора или восстановления совершает операции, ухудшающие его финансовую устойчивость.

Таким образом, вступление правил в силу само по себе не является сообщением о проблемах конкретного банка. Это процедура реагирования на уже выявленные или ожидаемые риски.

Какие показатели будут анализировать

Как следует из описания утвержденных правил, АРРФР сможет использовать результаты проверок, надзорную оценку рисков, финансовую и регуляторную отчетность, бухгалтерские данные и заключения внешнего аудита. При необходимости регулятор вправе запросить у банка дополнительные сведения.

В анализ войдут структура и качество активов, просроченные и неработающие займы, кредиты связанным лицам, достаточность провизий, депозиты, межбанковские обязательства, концентрация крупных вкладчиков, капитал и ликвидность. Отдельно будет оцениваться соблюдение пруденциальных нормативов и способность банка продолжать критически важные операции.

Какие сделки попадут в фокус

Правила выделяют операции на нерыночных условиях, способные привести банк к убыткам. Среди них названы займы, не соответствующие финансовому положению заемщика или стоимости залога, длительные отсрочки платежей, кредитование по существенно заниженным ставкам, сделки в пользу крупных акционеров и руководителей, операции с ухудшением качества активов и безвозмездная передача имущества.

Для отдельных сделок применяется стоимостный порог: от 2% собственного капитала, если капитал банка не превышает 100 млрд тенге, и от 1%, если капитал выше 100 млрд тенге. Само превышение порога не означает автоматического признания банка неплатежеспособным: показатель определяет периметр операций, которые регулятор будет учитывать при комплексной оценке.

Какие функции считаются критически важными

К критически важным операциям относятся привлечение депозитов и ведение счетов, кредитование, платежные и расчетные услуги, а также брокерская, дилерская и депозитарная деятельность. Регулятор будет учитывать не только масштаб конкретной функции, но и возможность ее замещения другими банками, а также последствия остановки или задержки обслуживания.

Каким может быть результат

По итогам оценки АРРФР принимает одно из двух базовых решений:

1. банк способен восстановить финансовую устойчивость при выполнении актуализированного плана;
2. банк является неплатежеспособным или потенциально неплатежеспособным.

Во втором случае регулятор определяет, целесообразнее ли применить режим урегулирования или лишить банк лицензии и обратиться в суд за принудительной ликвидацией. Инструменты урегулирования могут включать принудительную продажу акций новому инвестору, реструктуризацию обязательств, передачу активов и обязательств другому банку либо создание стабилизационного банка. Для системно значимого банка дополнительно оценивается целесообразность государственного участия, если это необходимо для снижения системного риска.

Что это значит для вкладчиков и бизнеса

Новые правила не меняют условия уже заключенных депозитных, кредитных и расчетных договоров. Их задача состоит в том, чтобы регулятор раньше формализовал проблему, оценил возможность восстановления и выбрал вариант, который обеспечивает непрерывность ключевых операций и учитывает положение депозиторов, кредиторов и клиентов.

Практически клиентам важно отличать вступление нормативного акта в силу от решения по конкретному банку. Публикация правил не является основанием для срочного изъятия денег или закрытия счетов. Значимыми сигналами являются официальные сообщения АРРФР и самого банка, фактические задержки платежей, ограничения операций и изменения лицензии.