Как банки будут предоставлять данные о доходах казахстанцев

В Казахстане утвердили новые правила передачи сведений о счетах, движении денег и операциях физических и юридических лиц

Министерство финансов утвердило новые формы предоставления КГД данных о банковских счетах физических и юридических лиц, движении средств и операциях, имеющих признаки предпринимательской деятельности. Банки Казахстана начнут работать по обновленным правилам передачи информации в органы государственных доходов с 1 января 2026 года.

Согласно приказу, подписанному министром финансов Мади Такиевым, финансовые институты должны будут обеспечить предоставление данных в электронном виде и (или) на бумажном носителе.

Приказ Минфина устанавливает полный перечень сведений, которые банки обязаны предоставлять госорганам. Так, утверждены:

форма сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах;
форма сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на банковских счетах;
форма сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению деклараций об активах и обязательствах, о доходах и имуществе, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение;
правила и сроки представления в орган государственных доходов сведений о наличии у налогоплательщиков, осуществляющих электронную торговлю товарами, банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах;
критерии отнесения операций, проводимых на банковских счетах физического лица, к операциям, имеющим признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности;
форма сведений по итоговой сумме денег, поступивших на банковский счет физического лица от иных физических лиц, в котором выявлено проведение операций, имеющих признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности;
перечень и правила представления банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, сведений по итоговой сумме денег, поступивших на банковский счет физического лица от иных физических лиц, в котором выявлено проведение операций, имеющих признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности.
«Банковские организации представляют в органы государственных доходов сведения в отношении лиц, указанных в списке, в срок не позднее 31 марта года, следующего за отчетным годом», — говорится в документе.
При этом фининституты должны будут отправлять информацию ежеквартально не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, при выявлении операций, проводимых на банковских счетах физических лиц, признаков получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности.

Сведения в органы госдоходов будут направляться на казахском и (или) русском языках посредством информационной системы «Smart Data Finance» КГД Минфина (ИС «SDF»). Если возникнут технические сбои или ошибки в ИС «SDF», то банки в течение пяти рабочих дней могут предоставить данные на СD-диске с сопроводительным письмом. Информация о наличии технических сбоев в ИС «SDF» будет подтверждаться путем публикации пресс-релиза на сайте КГД комитета о наличии такой ситуации.
Документ согласован с Агентством по регулированию и развитию финансового рынка, Нацбанком и Бюро национальной статистики.