В далеком 2005 году Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (ныне возродившегося как феникс в виде Агентства по регулированию и развитию финансового рынка) была утверждена Инструкция о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня, целью которой являлось определение требований к формированию в банках адекватной системы управления рисками и внутреннего контроля, предусматривающих применение банками и банковскими группами методов контроля рисков, обеспечивающих эффективное определение, оценку и ограничение рисков банка и банковской группы с учетом вида и объема проводимых ими операций.
В 2006 году инструкция была дополнена нормами в новой на тот момент области – комплаенс, были формализованы понятия "комплаенс-риск", "комплаенс-контролер", "участник комплаенс", "служба комплаенс" и многое другое. С этого момента банки второго уровня обзавелись , а также соответствующими ответственными работниками и подразделениями.
Позднее уже Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года № 29 были утверждены Правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня, которые заменили ранее упомянутую инструкцию, в том числе, изменив требования к системе управления комплаенс-риском, а также расширив функционал подразделения по комплаенс-контролю.
Но время летит и буквально на днях данные правила утратили свою силу, а на замену им пришла новая версия правил. В частности, Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 12 ноября 2019 года № 188 "Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня" , которое за последние 13 лет значительно преобразилось.
Эволюция комплаенс-риска
2006 год
"комплаенс-риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие несоблюдения банком требований законодательства Республики Казахстан, в том числе нормативных правовых актов уполномоченного органа, а также внутренних правил и процедур банка"
2015 год
"комплаенс-риск - вероятность возникновения потерь вследствие несоблюдения банком и его работниками требований законодательства Республики Казахстан, нормативных правовых актов уполномоченного органа, внутренних документов банка, регламентирующих порядок оказания банком услуг и проведения операций на финансовом рынке, а также законодательства иностранных государств, оказывающего влияние на деятельность банка"
2020 год
"комплаенс-риск - вероятность возникновения потерь вследствие несоблюдения банком и его работниками требований гражданского, налогового, банковского законодательства Республики Казахстан, законодательства Республики Казахстан о государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций, законодательства Республики Казахстан о валютном регулировании и валютном контроле, о платежах и платежных системах, о пенсионном обеспечении, о рынке ценных бумаг, о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, о кредитных бюро и формировании кредитных историй, о коллекторской деятельности, об обязательном гарантировании депозитов, о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, об акционерных обществах, внутренних документов банка, регламентирующих порядок оказания банком услуг и проведения операций на финансовом рынке, а также законодательства иностранных государств, оказывающего влияние на деятельность банка"
Стоит отметить, что в последнее время , которые видят в нем хороший инструмент для контроля и повышения уровня соответствия не только в банка, но и в иных финансовых организациях, а это значит, что ..
